特別提示:
榮盛石化(002493,股吧)股份有限公司(以下簡稱“公司”)2014年公司債券(以下簡稱“14榮盛債”或“本期債券”)將于2016年8月29日支付2015年8月28日至2016年8月27日期間的利息7.00元(含稅)/張。
本次付息的債權登記日為2016年8月26日,凡在2016年8月26日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權利。
一、本期債券基本情況
1、債券名稱:榮盛石化股份有限公司2014年公司債券。
2、債券簡稱:14榮盛債。
3、債券代碼:112222。
4、債券期限:本期債券期限為3年期,本期債券附債券存續期的第2年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
5、發行規模:人民幣10億元。
6、發行價格:人民幣100元/張。
7、債券利率:本期債券在存續期前2年票面利率為7%,在債券存續期前2年固定不變。根據實際情況及當前市場環境,在本期債券存續期的第2年末,公司選擇不上調票面利率,即票面利率仍為7%,并在本期債券存續期后1年(2016年8月28日至2017年8月27日)固定不變。
8、債券起息日、付息日、付息方式:
(1)起息日:本期債券自發行首日開始計息,本期債券計息期限內每年的8月28日為該計息年度的起息日。
(2)付息日:在本期債券的計息期限內,每年8月28日為上一計息年度的付息日。如遇法定及政府指定節假日或休息日,則順延至其后的第1個工作日。
(3)還本付息方式:在本期債券的計息期限內,每年付息一次;若投資者放棄回售選擇權,則至2017年8月28日一次兌付本金;若投資者部分或全部行使回售選擇權,則回售部分債券的本金在2016年8月28日兌付,未回售部分債券的本金至2017年8月28日兌付。如遇法定及政府指定節假日或休息日,則順延至其后的第1個工作日。
9、信用級別:2014年8月4日,經上海新世紀資信評估投資服務有限公司(以下簡稱“新世紀資信”)綜合評定,公司的主體長期信用等級為AA,本期債券信用等級為AA。2015年6月17日,經新世紀資信評級,維持本期債券信用等級為AA,發行人的主體信用等級為AA。2016年6月23日,經新世紀資信評級,維持本期債券信用等級為AA,發行人的主體信用等級為AA。
10、擔保情況:本期債券無擔保。
11、上市時間和地點:本期債券于2015年2月5日在深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)上市交易。
12、保薦人、主承銷商、債券受托管理人:國信證券(002736,股吧)股份有限公司。
13、本期債券登記、托管、代理債券付息、兌付機構:中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱“中國結算深圳分公司”)。
二、本次債券付息方案
本期債券票面利率為7.00%,本次付息每10張“14榮盛債”派發利息人民幣70.00元(含稅),扣稅后個人、證券投資基金持有人取得的實際每10張派發利息為56.00元;扣稅后非居民企業(包括QFII、RQFII)取得的實際每10張派發利息為63.00元。
關于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明如下:
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定,本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。
2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定,本期債券非居民企業(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅,由公司負責代扣代繳。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
三、債券付息權益登記日、除息日及兌息日
1、債權登記日:2016年8月26日
2、除息日:2016年8月29日
3、付息日:2016年8月29日
4、下一付息期起息日:2016年8月28日
5、下一付息期票面利率:7.00%
四、債券付息對象
本次付息對象為截至2016年8月26日深交所收市后,在中國結算深圳分公司登記在冊的債券持有人。
2016年8月26日(含)以前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權利,2016年8月26日賣出本期債券的投資者不享有獲得本次利息款的權利。
五、債券付息方法
公司將委托中國結算深圳分公司進行本次付息。在本次派息款到賬日2個交易日前,公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國結算深圳分公司收到款項后,通過資金結算系統將本期債券本次利息劃付給相應的付息網點(由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構)。債券持有人可自付息日起向其指定的結算參與人營業部領取利息。
六、本次付息相關機構
1、發行人:榮盛石化股份有限公司
聯系地址:杭州市蕭山區益農鎮紅陽路98號
聯系人:全衛英、胡陽陽
聯系電話:0571-82520189
傳真:0571-82527208-8150
2、保薦人、主承銷商、債券受托管理人:國信證券股份有限公司
聯系地址:浙江省杭州市體育場路105號凱喜雅大廈5樓
聯系人:顧盼、朱仙掌
電話:0571-85115307
傳真:0571-85316108
3、托管人:中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
辦公地址:深圳市福田區深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓
電話:0755-25938081
傳真:0755-21899000
特此公告。
榮盛石化股份有限公司董事會
2016年8月19日
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